
› ohjaa ja valvoo tytäryhtiöiden toimintaa
› hyväksyy osakesarjakohtaiset kiinteät veloitukset
sekä muut osakaslaskutuksen perusteet
› päättää yhtiökokouksen koollekutsumisesta
› päättää investoinneista yhtiöasiakirjojen
mukaisesti sekä yritys- ja kiinteistökaupoista, ellei
ole valtuuttanut toimitusjohtajaa
› päättää luoton ottamisesta ja vakuuksien
antamisesta.
Hallitus arvioi kerran vuodessa toimintaansa.
Yhtiökokous päättää hallitus- ja valiokunta-
työskentelystä maksettavista palkkioista ja niiden
määräytymisperusteista. Vuonna 2024 hallituksen
jäsenille ja varajäsenille maksettiin palkkioita yhteensä
457 200 euroa.
Vuonna 2024 hallitus kokoontui 12 kertaa.
Kokouksiin osallistui keskimäärin 94 prosenttia
jäsenistä.
Hallituksen valiokunnat
Hallituksen vastuulle kuuluvien asioiden käsittelyn
tehostamiseksi hallitus on nimittänyt sitä avustavat
ja sille raportoivat tarkastus- ja rahoitusvaliokunnan
sekä palkitsemis- ja nimitysvaliokunnan. Hallitus
nimeää vuosittain keskuudestaan vähintään kolme
jäsentä molempiin valiokuntiin, nimeää valiokuntien
puheenjohtajat ja vahvistaa työjärjestykset.
Palkitsemis- ja nimitysvaliokunta
Palkitsemis- ja nimitysvaliokunta käsittelee johdon
nimitys- ja palkitsemisasioita, johtoryhmän ja
henkilöstön palkitsemisjärjestelmiä koskevia asioita
sekä voi valmistella hallituksen jäsenten valintaa ja
palkitsemista koskevia asioita yhtiökokoukselle.
Hallitus valitsi 2024 varsinaisen yhtiökokouksen
jälkeen palkitsemis- ja nimitysvaliokunnan puheenjoh-
tajaksi Tapio Korpeisen ja valiokunnan muiksi jäseniksi
Seppo Parvin ja Anders Renvallin. Pasi Kyckling valittiin
23.10.2024 lukien Seppo Parvin tilalle valiokunnan
jäseneksi. Palkitsemis- ja nimitysvaliokunta kokoontui
vuonna 2024 kolme kertaa. Osallistumisprosentti
kokouksissa oli 100.
Tarkastus- ja rahoitusvaliokunta
Tarkastus- ja rahoitusvaliokunta avustaa hallitusta
hallituksen vastuulle kuuluvien rahoitusta, taloudellista
raportointia, valvontaa ja tarkastusta koskevien
asioiden käsittelyssä ja valmistelussa. Lisäksi
valiokunta valmistelee suosituksen tilintarkastajan
valintaa varten sekä valvoo tilintarkastajan
riippumattomuutta.
Hallitus valitsi 2024 varsinaisen yhtiökokouksen
jälkeen tarkastus- ja rahoitusvaliokunnan puheenjoh-
tajaksi Maija Ruskan ja valiokunnan muiksi jäseniksi
Rami Vuolan ja Jukka Hakkilan.
Valiokunta kokoontui vuonna 2024 11 kertaa,
joista yksi oli yhteiskokous Teollisuuden Voima Oyj:n
tarkastus- ja rahoitusvaliokunnan kanssa. Osallistu-
misprosentti kokouksissa oli 100.
Hallituksen valiokuntien lisäksi hallitus voi nimetä
toimikuntia tai työryhmiä avustamaan hallitusta
ja ylintä johtoa. Hallitus vahvistaa toimikuntien ja
työryhmien tehtävät ja toimintaperiaatteet.
4 Toimitusjohtaja
Hallitus nimittää toimitusjohtajan. Toimitusjohtajan
tehtävänä on osakeyhtiölain mukaan hoitaa juoksevaa
hallintoa hallituksen antamien ohjeiden ja määräysten
mukaisesti. Toimitusjohtaja vastaa siitä, että yhtiön
kirjanpito on lain mukainen ja varainhoito luotettavalla
tavalla järjestetty. Toimitusjohtaja antaa hallitukselle
ja sen jäsenille riittävät tiedot hallituksen tehtävien
hoitamiseksi ja huolehtii hallituksen päätösten
toimeenpanosta.
Pohjolan Voima Oyj:n toimitusjohtajana toimii Ilkka
Tykkyläinen. Toimitusjohtajan sijaiseksi on nimetty
Tiina Nyström.
5 Konsernin johtoryhmä
Konsernin johtoryhmä avustaa toimitusjohtajaa
operatiivisessa johtamisessa. Johtoryhmän jäsenet
raportoivat suoraan toimitusjohtajalle. Vuonna 2024
johtoryhmään kuuluivat toimitusjohtajan lisäksi Minna
Laakso, Riitta Larnimaa, Tiina Nyström, Jani Pulli, Kaj
RÃ¥tts ja Jarmo Tervo.
6 Palkitseminen
Hallituksen palkitsemis- ja nimitysvaliokunta vahvistaa
yhtiön palkitsemisjärjestelmät. Johtoryhmän jäsenten
kannustepalkkiot perustuvat pitkäjänteiseen palkkio-
järjestelmään ja siinä vahvistettuihin kriteereihin.
Palkitsemisjärjestelmään ei sisälly osakkeita tai
osakejohdannaisia.
Hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja tai muut yhtiön
johtoon kuuluvat eivät omista yhtiön osakkeita.
7 Lähipiirihallinto
Pohjolan Voimassa ylläpidetään lähipiiriluetteloa,
jonka tarkoituksena on auttaa tunnistamaan sellaiset
liiketoimet, joiden osapuolena on Pohjolan Voiman
lähipiiriin kuuluva. Yhtiö käy vuosittain läpi lähipiirin
ja onko sen tiedossa muutoksia lähipiiriin. Yhtiön
lähipiiritietojen keruuprosessi varmistaa, että kaikki
tarvittavat tiedot tulevat sisällytetyksi tilinpäätökseen.
Mahdollisista Pohjolan Voiman johdon ja sen
lähipiirin kanssa tehtävistä liiketoimista päättää aina
yhtiön hallitus.
8 Sisäinen valvonta
Hallitus ja operatiivinen johto vastaavat yhtiön
sisäisen valvonnan järjestämisestä ja sen riittävyy-
destä. Sisäisen valvonnan tavoitteena on varmistaa
toiminnan tehokkuus ja tuloksellisuus, informaation
luotettavuus sekä säännöksien ja toimintaperiaattei-
den noudattaminen. Yhtiöasiakirjat sekä hallituksen
vahvistamat politiikat, kuten vastuullinen liiketapapo-
litiikka (Code of Conduct) sekä toimintaohjeet luovat
perustan Pohjolan Voiman hallintojärjestelmälle ja
sisäiselle valvonnalle.
9 Taloudellinen ohjaus ja raportointi
Taloudelliseen raportointiprosessiin liittyvän sisäisen
valvonnan tavoitteena on varmistaa, että johdolla on
päätöksenteon tukena käytettävissään luotettavaa,
ajantasaista tietoa ja että tilinpäätös ja osavuosikat-
saukset on laadittu lakien ja määräysten mukaisesti.
Pohjolan Voima noudattaa konsernitilinpää-
töksessään EU:ssa sovellettavaksi hyväksyttyjä
kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS) sekä
joukkovelkakirjan listanneille yhtiöille asetettuja
vaatimuksia.
Tarkastus- ja rahoitusvaliokunnan tehtävänä
on vahvistetun työjärjestyksen mukaisesti avustaa
hallitusta yhtiön sekä konsernin ja sen osien taloudel-
lisen tilanteen seuraamisessa, taloudellisen rapor-
toinnin, kirjanpidon sekä varainhoidon järjestämisen
asianmukaisuuden valvonnassa, sisäisen valvonnan
ja riskienhallinnan asianmukaisuuden järjestämisen
valvonnassa, sisäisen tarkastuksen ja tilintarkastuksen
asianmukaisen järjestämisen valvonnassa sekä lasken-
taperiaatteita koskevien muutoksien käsittelyssä.
Konsernin talousjohdon alaisuudessa oleva
taloustoiminto huolehtii paitsi ulkoisen laskennan edel-
lyttämien osavuosikatsausten ja vuositilinpäätösten
laatimisesta Pohjolan Voiman ja konserniin kuuluvien
yhtiöiden osalta myös sisäisten laskelmien, kuten
kuukausiraporttien, tulosennusteiden ja analyysien
raportoinnista. Nimetyt business controllerit läpikäyvät
yhtiöiden taloustilannetta ja laativat yhtiötason
sisäiset raportit kuukausittain. Yhtiöiden talousrapor-
tointi käsitellään säännöllisesti yhtiöiden hallituksessa.
Raportoinnissa käytetään pääsääntöisesti
yhteisiä järjestelmiä. Taloushallinnon prosesseja sekä
kirjanpito- ja reskontraprosesseja hoitaa palveluntar-
joaja osaprosessien kuvausten, sovittujen periaattei-
den, vahvistetun vastuunjaon ja ohjausmallin mukaan.
Taloudellisen raportoinnin prosessien ja kontrollien
seuranta ja kehittäminen on jatkuvaa toimintaa.
Emoyhtiön ja muiden konserniyhtiöiden
erillistilinpäätöksessä noudatetaan suomalaista
kirjanpitokäytäntöä. Yksittäisten konserniyhtiöiden
raportoimiin tuloslaskelmiin ja taseisiin tehdään
oikaisuja konsernilaskennassa, jotta ne vastaisivat
konsernin tilinpäätöksen laadintaperiaatteita (IFRS).
Konsolidoinnin oikeellisuus varmistetaan täsmäy-
tyksin. Emoyhtiön taloudellinen kehitys raportoidaan
vuosineljänneksittäin emoyhtiön hallitukselle.
Konsolidoitu IFRS tilinpäätös raportoidaan emoyhtiön
hallitukselle kaksi kertaa vuodessa.
Kustannuksien, investointien ja taloudellisten
sitoumusten päätöksentekojärjestys on määritetty
yhtiöasiakirjoissa ja hyväksymisoikeudet on määritetty
portaittain eri organisaatiotasoille hallituksen
vahvistamassa toimintaohjeessa. Merkittävimmät
päätökset viedään erikseen ao. konserniyhtiön sekä
emoyhtiön hallituksen hyväksyttäväksi.
5
POHJOLAN VOIMA
TILINPÄÄTÖS 2024
HALLINNOINTI
Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 2024
TOIMINTAKERTOMUS
Hallituksen toimintakertomus 2024
Avainluvut (IFRS)
TILINPÄÄTÖS
Konsernitilinpäätös (IFRS)
Konsernin laaja tuloslaskelma
Konsernin tase
Konsernin rahavirtalaskelma
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
Emoyhtiön tilinpäätös (FAS)
Tuloslaskelma
Tase
Rahoituslaskelma
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Tuloslaskelman liitetiedot
Taseen liitetiedot
Hallituksen voitonjakoehdotus
Tilintarkastuskertomus
→